Incidentele baten en lasten

Toelichting incidentele baten en lasten > € 50.000

Incidentele baten

SPUK-IJZ regeling

Als gevolg van de coronamaatregelen de gemeente heeft aan Steinerbos in totaal voor 7 maanden de huur kwijtgescholden in 2021 en daarnaast het maandelijkse exploitatietekort over de eerste 6 maanden van 2021 gecompenseerd. Via de SPUK-IJZ regeling heeft de gemeente in 2021 over het jaar 2020 een bedrag van € 246.292 terugontvangen en daarnaast over de eerste helft van 2021 een bedrag van € 356.522 terugontvangen.  

Subsidie groenprojecten
Voor de uitvoering van groenprojecten heeft de gemeente Stein provinciale subsidies ontvangen.

Onttrekkingen Reserve Sociaal Domein (opvangen tekort 3 jaar)
Bij de wijziging van de systematiek rondom het Sociaal Domein is bij de kadernota 2020 besloten om het budgetneutrale systeem los te laten, en uitgavengericht te gaan ramen. Om deze wijziging door te kunnen voeren is besloten om voor 3 jaar nog een incidentele onttrekking te doen om dit incidentele tekort op te kunnen vangen. Dit betekent dat vanaf 2023 geen onttrekkingen meer plaatsvinden vanuit de reserve om tekorten op te vangen.

Onttrekkingen krimpreserve
Er worden incidentele onttrekkingen gedaan aan de reserve krimp voor initiatieven/projecten die linken aan het thema krimp.

Onttrekking reserve doorontwikkeling personeel
Om alle voorgenomen ontwikkelingen en doelstellingen in 2021 te realiseren, is een bedrag van € 190.000 onttrokken aan de hiervoor bestemde reserve personele doorontwikkeling. Daarnaast is een bedrag van € 200.000 in de algemene reserve gestort als bijdrage in de bezuinigingsopgave.

Financiële bijdrage Steinerbos
Als gevolg van de coronamaatregelen heeft de gemeente aan Steinerbos BV in 2021 een financiële bijdrage van € 90.465 over 2020 en € 279.908 over 2021 verstrekt. Deze bedragen zijn uit de algemene reserve gedekt

Beschikking over de Algemene Reserve in verband met lasten overdracht standplaatsen  
Dit betreffen lasten in verband met de overdracht van de standplaatsen. Dit budget was incidenteel geraamd in 2020, maar is met de slotwijziging 2020 doorgeschoven naar 2021.

Lasten verkiezingen
Extra lasten in het kader van corona zijn bij de slotwijziging 2020 doorgeschoven naar 2021 voor het coronaproof organiseren van de verkiezingen.

Lasten uitvoeringsagenda toerisme
Voor de dekking van de kosten die gemaakt zijn in het kader van de uitvoeringagenda toerisme wordt beschikt over de algemene reserve.

Dekking uitvoering duurzaamheidsprogramma
Voor de dekking van de kosten die gemaakt zijn in het kader van de uitvoeringsprogramma duurzaamheid wordt beschikt over de daartoe bestemde duurzaamheidsreserve.

Omgevingswet
Voor de dekking van de kosten die gemaakt zijn voor de implementatie van de nieuwe omgevingswet wordt beschikt over de daartoe bestemde reserve implementatie omgevingswet.

Corona
Dit betreft het saldo van meer en minder baten in het kader van corona. Denk hierbij aan meer baten vanuit de algemene uitkering en specifieke regelingen, minder baten vanwege kwijtgescholden huur, minder opbrengst toeristenbelasting en leges.

Incidentele lasten

Uitvoeringsagenda toerisme
In 2021 is verdere uitvoering gegeven aan de uitvoeringsagenda toerisme.

Tijdelijke huisvesting Groenewald
Er is t/m 2024 een incidenteel budget beschikbaar gesteld voor semi-permanente huisvesting bij Groenewald.

Financiële bijdrage Steinerbos
Als gevolg van de coronamaatregelen heeft de gemeente aan Steinerbos een financiële bijdrage van € 90.465 over 2020 en € 279.908 over 2021 verstrekt. Deze bedragen zijn uit de algemene reserve gedekt

Investeringsbudget Grip op Sociaal Domein
Er is via een raadsbesluit incidenteel een bedrag van € 265.000 beschikbaar gesteld voor de verdere ontwikkeling en uitvoering van de beheersmaatregelen Sociaal Domein.

Pilot nazorg
In 2021 is er verdere uitvoering gegeven aan de pilot Nazorg. Hiervoor is een incidenteel budget beschikbaar gesteld.

Onttrekkingen Reserve Sociaal Domein (opvangen tekort 3 jaar)
Dit incidentele tekort wordt gedekt uit de reserve Sociaal Domein. Vanaf 2023 vinden er geen onttrekkingen meer plaats voor tekorten op te vangen.

Uitvoering groenprojecten

Uitvoering duurzaamheidsprogramma
In 2021 is verdere uitvoering gegeven aan de uitvoeringsprogramma duurzaamheid.

Kosten volkshuisvestingsonderzoeken
In 2012 hebben diverse onderzoeken plaatsgevonden ten behoeve van de volkshuisvesting.

Implementatiekosten omgevingswet 2021
Dit betreft implementatiekosten in verband met de nieuwe omgevingswet.

Lasten ivm overdracht standplaatsen
Dit betreffen lasten in verband met de overdracht van de stand plaatsen. Dit budget was incidenteel geraamd in 2020, maar is met de slotwijziging 2020 doorgeschoven naar 2021.

Lasten doorontwikkeling personeel
Om alle voorgenomen ontwikkelingen en doelstellingen in 2021 te realiseren, is een bedrag van € 190.000 onttrokken aan de hiervoor bestemde reserve personele doorontwikkeling.

Incidentele lasten verkiezingen
Extra lasten in het kader van Corona zijn bij de slotwijziging 2020 doorgeschoven naar 2021 voor het coronaproof organiseren van de verkiezingen.

Toevoeging aan algemene reserve van SPUK-IJZ regeling

Als gevolg van de coronamaatregelen de gemeente heeft aan Steinerbos in totaal voor 7 maanden de huur kwijtgescholden in 2021 en daarnaast het maandelijkse exploitatietekort over de eerste 6 maanden van 2021 gecompenseerd. Via de SPUK-IJZ regeling heeft de gemeente in 2021 over het jaar 2020 een bedrag van € 246.292 terugontvangen en daarnaast over de eerste helft van 2021 een bedrag van € 356.522 terugontvangen.  Deze bedragen zijn aan de algemene reserve toegevoegd.

Toevoeging aan algemene reserve van de vrijval reserve personele doorontwikkeling
Er is een bedrag van € 200.000 in de algemene reserve gestort als bijdrage in de bezuinigingsopgave.

Lasten corona
Dit betreft meer lasten in kader van corona vanwege o.a. TOZO, extra uitgaven participatiewet en minder lasten o.a. collectief vervoer, kermissen en huisvesting.

Toevoeging aan reserve corona
Er is een bedrag van € 589.380 in de corona reserve gestort. Dit is het saldo van de meer /minder baten en meer/minder lasten in relatie tot corona.